Como é feito um planejamento financeiro?

Explicamos o que é planejamento financeiro e quais são seus objetivos. Além disso, como é classificado, porque é importante e exemplos.

O que é planejamento financeiro?

No campo da administração e finanças, é conhecido como planejamento financeiro ou planejamento financeiro ao processo de determinar como uma organização, empresa ou pessoa administrará seus recursos de capital para atingir os objetivos estabelecidos.

Em termos mais simples, é o desenvolvimento de um plano financeiro, ou seja, um orçamento e / ou um esquema de despesas que permite organizar a gestão do dinheiro de forma eficaz e conveniente.

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Este processo de planejamento financeiro deve considerar prazos, custos e objetivos de forma detalhada, personalizada e organizada, para o qual costuma recorrer às seguintes etapas:

• Estabelecimento de objetivos e sua prioridade, expressa em termos financeiros.
• Definição de prazos para atingir esses objetivos.
• Preparação de um orçamento financeiro que identifica os itens (ou segmentos de dinheiro) necessários para cumprir os objetivos.
• Medição e controle das decisões financeiras tomadas e sua comparação com planos financeiros anteriores.

Dessa forma, o planejamento costuma ser exercido antecipadamente, como forma de organizar o futuro financeiro da organização, geralmente nas mãos de consultores financeiros e planejadores de despesas, próprios ou terceirizados.

Objetivos do planejamento financeiro

O objetivo fundamental do planejamento financeiro é a elaboração de um plano financeiro, ou seja, um roadmap dos objetivos de negócio traçados, no que diz respeito à gestão das finanças e dos recursos de capital. Ou seja, um horizonte financeiro, uma estratégia de gestão do dinheiro para aproveitá-lo ao máximo em prol das diretrizes fundamentais da organização.

Para tal, todo exercício de planeamento deve ser elaborado com um exame rigoroso e detalhado da situação financeira atual e das consequências, positivas e negativas, que a sua gestão determinada implicaria a curto, médio e longo prazo.

É claro que, como não existe um plano perfeito ou infalível, as previsões e projeções também interferem nisso, para poder antecipar imprevistos e poder chegar o mais perto possível da meta final.

Em conclusão, esses objetivos podem ser resumidos como:

• Evite ao máximo situações de indisponibilidade de recursos financeiros.
• Reduza os custos de manutenção para também reduzir o custo de oportunidade da empresa.
• Garantir a durabilidade financeira da organização.

Tipos de planejamento financeiro

Com base em seu escopo temporal, podemos distinguir rapidamente dois tipos de planejamento financeiro, que são:

Planejamento de longo prazo. Geralmente são projeções entre 2 e 5 anos no futuro, portanto, são tratadas com uma gama muito maior de variáveis e incertezas, o que também requer abordagens mais gerais.

Planejamento de curto prazo. Neste caso, são projeções muito mais próximas, geralmente iguais ou inferiores a um ano, por isso são consideradas imediatas e requerem uma abordagem mais específica, mais limitada e menos geral.

Importância do planejamento financeiro

O planejamento é uma ferramenta vital para empresas e organizações, principalmente na tomada de decisões. Como as pessoas, as empresas têm um orçamento e certas limitações financeiras dentro de cujas margens devem administrar para atingir seus objetivos, portanto, um plano cuidadoso de como investir dinheiro é sempre uma boa ideia. Por isso, tanto se investe neste setor da administração de empresas.

Exemplo de planejamento financeiro

O planejamento é extenso e complexo, pois envolve inúmeras variáveis ​​e estudos ambientais. Lembremos que nessas disciplinas as fronteiras entre o conhecimento são móveis, se tocam.